Buchungen beim Zahlungsverkehr

Der Zahlungsverkehr betrifft alle Funktionsbereiche des Unternehmens. Zahlungsmittel sind

  • Bargeld (Kasse) und
  • Buchgeld (Bank und Kreditkarte).

In Kontolino! stehen Ihnen in jedem Kontorahmen standardmäßig jeweils 3 Bankkonten oder 3 Kassenkonten zur Auswahl. Sollte Ihnen das nicht genügen, nehmen Sie Kontakt zu uns auf, dann können wir diese bei Bedarf für Sie erweitern oder begrifflich anpassen.

Kontolino!-Konten hierfür sind

Zahlungsart IKR SKR03 SKR04
bar (Kasse) 2881 Kasse 1
2882 Kasse 2
2883 Kasse 3
1001 Kasse 1
1002 Kasse 2
1003 Kasse 3
1610 Kasse 1
1620 Kasse 2
1630 Kasse 3
auf Rechnung (Einkauf)
(Verbindlichkeiten aus L. u. L.)
44 Verbindlichkeiten aus L. u. L. 1600 Verbindlichkeiten aus L. u. L. 3300 Verbindlichkeiten aus L. u. L.
auf Rechnung (Verkauf)
(Forderungen aus L. u. L.)
240 Forderungen aus L. u. L. 1400 Forderungen aus L. u. L. 1200 Forderungen aus L. u. L.
Kreditkarte 48691 Kreditkarte 17301 Kreditkartenabrechnung 36101 Kreditkartenabrechnung
sofort per Banküberweisung 2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3

Nachstehend ein paar Beispiele für einfache Geschäftsfälle und deren Verbuchung:

Barabhebung vom Bankkonto

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Kasse
(Sollseite)
2881 Kasse 1
2882 Kasse 2
2883 Kasse 3
1001 Kasse 1
1002 Kasse 2
1003 Kasse 3
1610 Kasse 1
1620 Kasse 2
1630 Kasse 3
Bank
(Habenseite)
2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
ohne Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Barabhebung vom Bankkonto zur Kassenfüllung (z. B. Wechselgeld)“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Abbuchung der Kreditkarte vom Bankkonto

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Kreditkarte
(Sollseite)
48691 Kreditkarte 17301 Kreditkartenabrechnung 36101 Kreditkartenabrechnung
Bank
(Habenseite)
2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
ohne Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Ausgleich Kreditkartenabrechnung“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Banküberweisung an einen Rohstoff-Lieferanten

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Aufwendungen für Rohstoffeinkauf 600 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3000 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 5100 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Bank
(Habenseite)
2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
19 % Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Einkauf von Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffen“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Zahlung per Kreditkarte an einen Rohstoff-Lieferanten

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Aufwendungen für Rohstoffeinkauf 600 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3000 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 5100 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
Kreditkarte
(Habenseite)
48691 Kreditkarte 17301 Kreditkartenabrechnung 36101 Kreditkartenabrechnung
19 % Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Einkauf von Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffen“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Einkauf von Briefmarken, bar

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Briefmarken(Sollseite) 6821 Porto 4910 Porto 6800 Porto
Kasse
(Habenseite)
2881 Kasse 1
2882 Kasse 2
2883 Kasse 3
1000 Kasse 1
1001 Kasse 2
1002 Kasse 3
1610 Kasse 1
1620 Kasse 2
1630 Kasse 3
ohne Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Portokosten (Briefe und Pakete), bei privaten Paketdiensten evtl. MwSt.pflichtig“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Kunde begleicht eine Rechnung durch eine Banküberweisung

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Bank(Sollseite) 2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
Forderungen
(Habenseite)
240 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1200 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
ohne Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Zahlungseingang zu einer Forderung (Ausgangsrechnung)“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

Bankgebühren werden vom Kontoauszug abgebucht

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Bankgebühren 675 Bankspesen/Kosten des Geldverkehrs und der Kapitalbeschaffung 4970 Nebenkosten des Geldverkehrs 6855 Nebenkosten des Geldverkehrs
Bank
(Habenseite)
2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
ohne Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Kontoführungsgebühren, Kreditkarten- und EC-Kartengebühren, Bankspesen, PayPal-Gebühren etc.“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Zinserträge werden dem Bankkonto gutgeschrieben

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Bank(Sollseite) 2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
Zinserträge
(Habenseite)
571 Bankzinsen 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7110 Sonstige Zinserträge
mit Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Zinserträge“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!

 

Zinsen werden vom Bankkonto abgebucht

Kontenrahmen IKR SKR03 SKR04
Zinsaufwendungen
(Sollseite)
2801 Bank 1
2802 Bank 2
2803 Bank 3
1200 Bank 1
1201 Bank 2
1202 Bank 3
1810 Bank 1
1820 Bank 2
1830 Bank 3
Bank(Habenseite) 751 Bankzinsen 2100 Zinsen oder ähnliche Aufwendungen 7300 Zinsen oder ähnliche Aufwendungen
mit Umsatzsteuer
Im Buchungsassistent ist dies die Vorlage „Zinsaufwendungen“. Ein Klick und alle Konten sind richtig ausgewählt!